こんにちは、かつコーチです。
前回はNISA・つみたて投資の基本を紹介しました。
今回は、資産形成のもう1つの柱であるiDeCo（イデコ）について、仕組みと注意点を整理します。
iDeCoとは何か
iDeCo（individual-type Defined Contribution pension plan／個人型確定拠出年金）は、自分で掛金を拠出し、自分で運用商品を選んで、老後資金を積み立てる私的年金制度です。
公的年金に上乗せする「じぶん年金」というイメージで考えると分かりやすいです。
iDeCoの3つの税制優遇
iDeCoが資産形成の手段として注目される理由は、次の3つの税制優遇にあります。
優遇1：掛金が全額所得控除になる
毎月拠出する掛金は、その年の所得から全額控除されます。
所得税・住民税の負担が軽くなるため、掛金を積み立てながら同時に節税にもなるのが大きな特徴です。
優遇2：運用益が非課税になる
NISAと同様に、iDeCoの口座内で得た運用益にも税金がかかりません。
優遇3：受け取るときも控除がある
60歳以降に受け取る際も、「退職所得控除」や「公的年金等控除」といった控除の対象になります。
iDeCoの注意点
60歳まで引き出せない
iDeCoは老後資金づくりに特化した制度のため、原則として60歳になるまで引き出すことができません。
急な出費に備えるお金は、先取り貯蓄や生活防衛資金として別に確保しておく必要があります。
手数料がかかる
口座開設時・運用期間中にそれぞれ手数料がかかります。
金融機関によって手数料は異なるため、比較して選ぶことをおすすめします。
職業によって拠出限度額が違う
会社員・公務員・自営業など、立場によって毎月拠出できる上限額が異なります。
自分がいくらまで拠出できるのか、事前に確認しておきましょう。
NISAとどう使い分ける？
NISAとiDeCoは、どちらも税制優遇のある制度ですが、性質が異なります。
| NISA | iDeCo | |
|---|---|---|
| 引き出し | いつでも可能 | 原則60歳まで不可 |
| 掛金の所得控除 | なし | あり |
| 向いている用途 | 住宅資金・教育資金など、将来使う予定があるお金 | 老後資金など、長期間引き出さないお金 |
「近い将来使う可能性があるお金」はNISA、「老後まで使わないと決めているお金」はiDeCo、という考え方で使い分けるのが基本です。
よくあるつまずきポイント
つまずき①：掛金を高く設定しすぎて生活が苦しくなる
節税効果に魅力を感じて、無理な金額で拠出設定をしてしまう方もいます。
60歳まで引き出せないことを踏まえ、無理のない金額から始めましょう。
つまずき②：金融機関選びで手数料の違いを見落とす
運営管理手数料は金融機関によって差があり、長期間積み立てるからこそ、この差が結果に影響してきます。
契約前に手数料体系を確認しておくことをおすすめします。
まとめ
- iDeCoは「掛金の所得控除」「運用益非課税」「受取時の控除」という3つの税制優遇がある私的年金制度
- 60歳まで引き出せないため、生活防衛資金とは別に考える必要がある
- NISAとは「引き出しやすさ」で役割が異なり、用途に応じて使い分けるのが基本
- 無理のない掛金設定と、金融機関の手数料比較がポイント
次回は「結婚・出産のタイミングで見直すべき保険とお金」を紹介します。ライフイベントに合わせたお金の見直しについて解説していきます。
